Как в 1с выписать счет с ндс

Как сделать и выписать счет в 1С Бухгалтерии 3.0

Рассмотрим пошаговую инструкцию, как выставить и распечатать счет на оплату в 1С Бухгалтерии 3.0 на платформе 8.3.

Первый шаг — найдем журнал счетов на оплату. Он расположен на вкладке «Продажи»:

Откроется список всех выписанных когда-либо счетов. Для создания нового нажимаем кнопку «Создать» либо «быструю кнопку Ins. Откроется форма нового документа.

В форме счета необходимо заполнить следующие поля:

  • Организация — та организация, от которой планируется продажа;
  • Банковский счет — счет, на который будет производиться оплата;
  • Контрагент — клиент, которому выставляется счет;
  • Товары или услуги — необходимо указать товар и/или услугу, на которую выставляется счет. Цену, количество, ставку НДС.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

В итоге мы получим заполненный счет на оплату покупателю в 1С , готовый к распечатке:

После проверки правильности данных обязательно нужно сохранить документ с помощью кнопки «Записать».

Для распечатки счета необходимо в шапке документа нажать на соответствующую кнопку:

Откроется печатная форма счета на оплату, которую можно еще раз проверить. Если всё устраивает, просто нажмите на кнопку печати:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Учет НДС в конфигурации «1С:Бухгалтерия 7.7. УСН» при удержании налога в качестве налогового агента

Учет НДС в конфигурации «1С:Бухгалтерия 7.7. УСН» при удержании налога в качестве налогового агента.

В соответствии с п. 5 ст. 346.11 НК РФ организации, применяющие УСН, не освобождаются от обязанностей налогового агента в отношении налога на добавленную стоимость. В связи с этим указанные организации в качестве налогового агента обязаны исчислить, удержать и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога в случаях, предусмотренных ст. 161 НК РФ, в частности:

при аренде федерального имущества, имущества субъектов РФ и муниципального имущества;

в случае приобретения на территории РФ товаров (работ, услуг) у иностранных лиц, не

состоящих на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщика.

Продемонстрируем отражение этих хозяйственных операций в конфигурации «1С:Бухгалтерия 7.7 УСН», в которой принят объект налогообложения «Доходы, уменьшенные на величину расходов» (меню «Сервис/Сведения об организации», закладка «Применение УСН»).

Аренда федерального имущества,

имущества субъектов РФ и муниципального имущества.

В этом случае арендатор, в отличие от общепринятого порядка, перечисляет сумму НДС не арендодателю, а в бюджет.

Пример. Организация, перешедшая на УСН, арендует у комитета по управлению имуществом помещение под офис. Согласно договору арендная плата без учета НДС составляет 30 000 руб. в месяц.

Арендодатель выставляет арендатору счет на оплату. Предполагается, что сумма НДС в счете не указывается, поскольку арендатор в соответствии с п. 3 ст. 161 НК РФ не признается налогоплательщиком по таким операциям.

Введем ручную операцию (см. рис. 1), отражающую задолженность бюджету по НДС (в качестве налогового агента) с арендной платы: Д 90.4 «Расходы, принимаемые для целей налогообложения» — К76.6 «Расчеты с дебиторами и кредиторами, расходы принимаются для целей налогообложения (в рублях)». В справочнике «Контрагенты» (меню «Справочники») введем контрагента «Бюджет (налоговый агент)» с соответствующими реквизитами. Сумма НДС определяется расчетным методом (п. 4 ст. 164 НК РФ) в нашем примере по ставке 18%/118% от налоговой базы. При этом налоговой базой является сумма арендной платы с учетом налога (п. 3 ст. 161 НК РФ), т.е. сумма по счету на оплату, увеличенная на сумму НДС по ставке 18% — (30000+30000*18%)=35400 руб. Таким образом, сумма НДС определится как — 35400*(18%/118%)=5400 руб.

Рис. 1. Операция начисления НДС с арендной платы.

Согласно разъяснениям Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 14.04.2003 №03-1-08/1139/26-Н309 налогоплательщик, выступающий в роли налогового агента, в данном случае сам составляет счет-фактуру в одном экземпляре. В конфигурации УСН отсутствует документ счет-фактура полученный, однако отметим, что с точки зрения законодательства, при выполнении обязанностей налогового агента, у организации – налогового агента может не быть счета-фактуры полученного, а также у него нет обязанности выписывать счет-фактуру самому.

Арендатор оформляет два платежных поручения. Первое (см. рис. 2)– арендодателю на оплату по счету (или договору) аренды, указав в реквизите ставка НДС – «без налога НДС».

Рис. 2. Платежное поручение на перечисление арендной платы арендодателю.

Второе платежное поручение (см. рис. 3) – на перечисление в бюджет налога — суммы НДС. В диалоговом окне установим признак «Перечисление налога», а в реквизите «Статус составителя» установим значение 02 – налоговый агент.

Рис. 3. Платежное поручение на перечисление в бюджет НДС с арендной платы.

Платеж оформляется с помощью документа «Выписка» (меню «Документы»). При этом формируются проводки (см. рис. 4), отражающие возникновение дебиторской задолженности арендодателя и погашение кредиторской задолженности перед бюджетом, причем расходы по НДС сразу принимаются для целей налогообложения — проводкой по дебету счета Н02.2 «Прочие расходы, учитываемые при расчете единого налога».

Рис. 4. Проводки, формируемые документом «Выписка».

По мере оказания арендодателем услуг арендатору по сдаче в аренду имущества оформляется документ «Услуги сторонних организаций» (меню «Документы»). Основанием является документ, подтверждающий факт оказания услуг. В графе счет затрат (см. рис. 5) укажем счет, на котором учитываются расходы по аренде (в нашем примере счет 26 «Общехозяйственные расходы»), а в графе «Для целей налогообложения» из перечисления выберем «Расходы принимаются». При проведении документа сформируются проводки, отражающие погашение дебиторской задолженности арендодателя (Д 26 – К 60.2) и принятие расходов по аренде к учету при расчете единого налога (Д Н02.2).

Рис. 5. Заполнение документа «Услуги сторонних организаций» и проводки, формируемые при его проведении.

В результате формирования указанных документов по аренде муниципального имущества в книге доходов и расходов появятся следующие записи (см. рис. 6):

Рис. 6. Отражение операций по аренде имущества в книге учета доходов и расходов

Сумму НДС, удержанную и перечисленную в бюджет в качестве налогового агента, необходимо отразить в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (Меню «Отчеты/Регламентированные отчеты/Налоговая отчетность/НДС»). Для этого в разделе 2.2 «Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом» по строкам 50 «Реализация товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента» и 90 «по услугам органов государственной власти и управления и органов местного самоуправления по предоставлению в аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества» графе 4 необходимо указать стоимость арендной платы (с учетом налога). В графе 5 автоматически будет указана сумма НДС, вычисленная расчетным методом. Эти же суммы автоматически отразятся в строке 170 «Всего исчислено».

Приобретение на территории РФ товаров (работ, услуг) у иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщика

В этом случае покупатель оплачивает поставщику стоимость товара (без НДС), а сумму НДС перечисляет непосредственно в бюджет.

Пример. Организация, применяющая УСН, приобрела на территории Российской Федерации у иностранного лица товары — 1000 шт. джинсов общей стоимостью 472 000 руб. с учетом налога. Иностранное лицо не представило документов о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика.

Для оформления хозяйственных операций по этому примеру нам необходимо ввести три документа в следующей последовательности. Первый документ -«Поступление МПЗ» (меню «Документы»). В шапке документа выберем из соответствующих справочников поставщика товара, договор с ним и склад, на который поступил товар. В табличной части (см. рис. 7) в графе «Номенклатура» выберем из справочника «Номенклатура» товар «Джинсы», укажем количество 1000 штук и цену 472 руб. В графе сумма установится величина 472000. В графе «Ставка НДС» выберем из справочника «Ставки НДС» значение 18%, при этом в графе «НДС (в т.ч.)» появится величина 72000.

Рис. 7. Заполнение документа «Поступление МПЗ» и проводки,

формируемые при его проведении.

Сформированные при проведении документа проводки отразят в т.ч. и возникновение кредиторской задолженности перед поставщиком 472000 руб. Часть этой суммы, равную НДС – 72000 руб., переоформим в задолженность перед бюджетом, воспользовавшись для этого документом «Зачет взаимных требований» (меню «Документы/Документы общего назначения»). Заполнение реквизитов документа и сформированных им проводок видно на рисунке 8.

Рис. 8. Заполнение документа «Зачет взаимных требований» и проводки,

формируемые при его проведении.

Сформируем два платежных поручения. Первое – на перечисление налога (признак в диалоговом окне) НДС в бюджет в качестве налогового агента (статус составителя – 02). Второе платежное поручение — на выплату поставщику суммы дохода от реализации (без НДС), которая составит 472000-72000=400000 руб.

После получения из банка выписки о перечислении денежных средств введем документ «Выписка» (меню «Документы») (см. рис. 9). С помощью кнопки «Подбор по платежным документам» заполним строки документа на основании сформированных ранее платежных поручений. В первой записи «Выписки» в строке «движение денежных средств» выберем из соответствующего справочника — «Платежи в бюджет», а в строке «корреспондирующий счет» — 76.6 «Расчеты с дебиторами и кредиторами, расходы принимаются для целей налогообложения (в рублях)», т.е. тот счет, который мы указали для контрагента «Бюджет (НДС налогового агента)» в документе «Зачет взаимных требований». Значение третьего субконто по этому счету выберем — «Расходы на приобретение товаров и материалов». Во второй записи «Выписки» соответственно укажем: «Оплата поставщику», и значение третьего субконто — «Расходы на приобретение товаров и материалов».

Рис. 9. Проводки, формируемые документом «Выписка» по оплате стоимости поступивших товаров поставщику и НДС в бюджет.

На рис. 10 показано, какое отражение найдут введенные нами документы в книге учета доходов и расходов (меню «Отчеты»).

Рис. 10. Книга учета доходов и расходов.

Напомним, что расходы на приобретение товаров (в нашем примере 472000 руб.) будут учитываться для целей налогообложения по мере их реализации (см. статью методистов фирмы 1С ««Упрощенка»: признание расходов документом «Реализация»» в «БУХ.1С» № 6). При этом, если организация занимает позицию, совпадающую с мнением МНС, то расходы будут приниматься к учету после отгрузки товаров и оплаты их покупателем.

Так же, как и в предыдущем примере, сумму НДС, удержанную и перечисленную в бюджет в качестве налогового агента, необходимо отразить в разделе 2.2 налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (Меню «Отчеты/Регламентированные отчеты/Налоговая отчетность/НДС») по упоминавшейся выше строке 50 и строке 70 «по товарам (работам, услугам) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах». Отметим, что в соответствии с инструкцией по заполнению декларации по НДС, в графе 4 по строкам 50 и 70 налоговая база определяется налоговым агентом как сумма дохода от реализации иностранными лицами товаров (работ, услуг) с учетом налога.

Как сделать счет на оплату покупателю в 1С

Сформировать счет на оплату в программах 1С достаточно просто, рассмотрим подробно эту операцию на примере 1С: Бухгалтерии предприятия 8 и 1С: Комплексной автоматизации 8.

В 1С: Бухгалтерии выбираем пункт меню Продажи -> Счета покупателям

В программе 1С: Комплексная автоматизация 8 необходимо переключить интерфейс на Полный.

Затем выбрать пункт меню

Документы -> Управление продажами -> Счет на оплату покупателю

В открывшейся форме нажимаем на кнопку «Создать», добавляя таким образом новый документ. Заполняем основные поля — организация, контрагент, договор, банковский счёт. Если Вы выставляете счет кому-то из контрагентов впервые и данной организации еще нет в справочнике, добавить её можно непосредственно из счета, нажав на кнопку «выбрать из списка» возле поля «Контрагент» и затем на «+» в открывшейся форме справочника.

На вкладке «Товары и услуги» нажимаем кнопку «Добавить», выбираем номенклатуру из списка или создаём новый вид кнопкой «+». Указываете наименование, цену, количество, процент НДС. Если программа посчитала сумму НДС не так (НДС может быть в сумме, а может начисляться сверху), то необходимо нажать на кнопку «НДС в сумме» или «НДС сверху» в правом верхнем углу документа. От этой настройки зависит, будет ли НДС накручиваться сверху или выкручиваться из суммы.

После заполнения табличных частей счет можно записать и распечатать.

Также есть возможность сформировать счет на оплату покупателю с логотипом организации, факсимильной подписью и печатью, а затем отправить покупателю напрямую из программы. О том, как это сделать, подробно рассказано в статье Как сформировать и отправить покупателю счет на оплату с логотипом, подписью и печатью в 1С: Бухгалтерии 8.

А если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке .

Давайте дружить в Facebook

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как «упрощенцу» выставить покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС и сформировать декларацию по НДС (+ видео)?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.44.202.

Если продавец, применяющий УСН, выставляет покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС, то не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом, в котором выставлен счет-фактура, он должен:

• уплатить эту сумму налога в бюджет (п. 5 ст. 173 НК РФ, п. 4 ст. 174 НК РФ);

• представить декларацию по НДС в ИФНС (п. 5 ст. 174 НК РФ).

В соответствии с порядком заполнения, утв. приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/[email protected], декларация должна включать в себя следующие разделы:

• Раздел 1, где в строке 030 указывается сумма налога по всем счетам-фактурам, выставленным за налоговый период;

• Раздел 12, который заполняется по каждому выставленному счету-фактуре (п. п. 3, 51 Порядка).

При отражении реализации в программе организацией (ИП), применяющей УСН, по умолчанию документ формируется без НДС.

Чтобы выставить покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС нужно по гиперссылке Документ без НДС перейти в форму Цены в документе и выбрать для реквизита НДС значение: НДС в сумме или НДС сверху. После сохранения указанных изменений в табличной части документа Реализация (акт, накладная) становятся доступны поля %НДС, НДС и Всего, а внизу документа появляется кнопка Выписать счет-фактуру.

При заполнении декларации по НДС (кнопка Заполнить) сумма выделенного налога автоматически попадает в строку 030 Раздела 1, а сведения о зарегистрированном счете-фактуре «упрощенца» — в Раздел 12.

1С бухгалтерия 8 : НДС сверху или в том числе

По непонятным причинам в приходных и расходных документах 1С Бухгалтерии 8.2 по умолчанию установлено, что НДС для ТМЦ берется в том числе, т.е. считается, что цена уже содержит НДС, хотя в большинстве случаев для контрагентов предприятий Украины более естественной считается цена без НДС. НДС уже насчитывается «сверху». Сменить режим достаточно просто.

Для этого в самом документе выбираем меню документа «Цены и валюта». Снимаем флажок «Сумма вкл. НДС». Цена и сумма будут пересчитаны уже без НДС автоматически.
Если большинство документов нужно вводить без НДС, тогда лучше зайти в настройки и отключить для текущего пользователя режим «Сумма вкл. НДС» по умолчанию. Выбираем меню «Сервис» — «Настройки пользователя» — раздел «Основные значения для подстановки в документы и справочники» и включить
«Не устанавливать флажок «Сумма включает НДС» в документах».

Похожие статьи

  • Ошибка лицензирования 1С (программное)

Эта ошибка возникает при работе с 1С Предприятие 8.3 и использовании неаппаратных ключей. Также может звучать как «Ошибка привязки программной.

«>Ошибка лицензирования 1С (программное) — 16/03/2018
При запуске EDZV "Помилка при завантаженні (Page Load)=Object required"

Ошибка после запуска EDZV (или OPZ): «C:\EDZV\MAIN.HTA — Помилка при завантаженні програми (Page Load)=Требуется объект . » довольно распространена и существовала еще со времен.

«>При запуске EDZV «Помилка при завантаженні (Page Load)=Object required» — 07/11/2017
Расчет ЕН и ЕСВ для единщиков в 2018 году

Уже опубликован проект бюджета Украины на 2018 год. И хотя он еще не утвержден, но можно узнать какие в нем заложены социальные стандарты и.

«>Расчет ЕН и ЕСВ для единщиков в 2018 году — 10/10/2017
Таксер добвил поддержку ЭЦП Привабанка и ЦСК Украины

В сервисе учета и отчетности предпринимателей-единщиков «Таксер» хорошая новость: добавлена поддержка ключей ЭЦП от Приватбанка и ЦСК Украины. Для.

«>Таксер добвил поддержку ЭЦП Привабанка и ЦСК Украины — 14/08/2017
Поездки по ID-паспорту в Турцию и заказ ИД-карт через Приватбанк

С 1 июня начало действовать соглашение между Украиной и Турцией, по которому граждане, получившие ID-карту могут поехать в Турцию без.

Как в 1с выписать счет с ндс

Применение НДС при реализации автомобилей, приобретенных у физлиц-неплательщиков НДС для перепродажи, имеет свои особенности: налоговая база определяется как разница между ценой реализации (в соответствии со ст. 105.3 НК РФ) с учетом НДС и ценой приобретения таких автомобилей, т.е. как межценовая разница (п. 5.1 ст. 154 НК РФ), а налог исчисляется с применением расчетной ставки 18/118 (п. 4 ст. 164 НК РФ).

В справочник «Учет по налогу на добавленную стоимость» добавлен пример, описывающий порядок исчисления НДС с межценовой разницы в программе «1С:Бухгалтерия 8» (редакция 3.0):

Другие новости справочника см. здесь.

Информационная система 1С:ИТС обновляется каждый день. Не пропускайте последние новости – подпишитесь на бесплатную рассылку сайта.

  • актуальность: десятки экспертов ежедневно мониторят изменения законодательства и судебную практику;
  • право выбора: вы подписываетесь только на те категории новостей, которые хотите получать;
  • экономию денег и времени: рассылка бесплатная, независимо от наличия договора 1С:ИТС и вам не нужно отбирать новости самим;
  • конфиденциальность: ваш e-mail не передается третьим лицам;
  • сохранность: все самое важное остается в вашей почте, а не теряется в дебрях Интернета.

Чтобы подписаться на новости или изменить содержимое рассылки, укажите Ваш почтовый адрес